은행

<개요> 은행은 금융기관 중 하나로, 자금의 **중개 기능(intermediation)**을 수행하며 경제 전반의 자금 흐름을 원활하게 만든다. 예금자에게 자금을 조달하고, 이를 대출·투자 등의 형태로 공급하여 자산을 운용한다. 금융기관경영론에서는 은행을 자산·부채·수익성·위험관리 등 다양한 측면에서 분석한다.

[1] 주요 기능

1. 자금 중개 기능

• 예금자로부터 자금을 조달하여, 자금이 필요한 개인·기업에 대출 제공

• 자금의 시간·위험 선호도 차이를 조정해주는 역할

2. 지불결제 기능

• 당좌예금, 수표, 전자지급수단 등을 통해 거래의 결제 수행

• 금융시스템 안정성과 직결

3. 신용 창출 기능

• 부분지급준비제도(지급준비율 제도) 하에서 예금의 일부만을 보유하고 나머지는 대출 → 신용이 확장되는 효과 발생

4. 경제정책 전달 기능

• 중앙은행의 통화정책(기준금리 조정 등)이 시중은행을 통해 실물경제로 전달됨

[2] 경영관리 요소

1. 자산관리 (Asset Management) • 수익성과 안전성의 균형을 고려한 대출·유가증권 운용 전략 수립 • 부실채권(NPL) 관리가 핵심

2. 부채관리 (Liability Management) • 예금 유치 전략, 수신 상품 설계 • 금리 변동에 따른 예금 안정성 유지

3. 유동성 관리 • 지급불능 방지를 위해 유동자산 확보 • 콜시장, RP거래 등을 통한 단기 자금 확보 수단 운영

4. 위험관리 (Risk Management) • 신용위험, 시장위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 리스크 관리 체계 • 바젤 협약 등 국제 규제 준수 필수

5. 수익성 및 건전성 관리 • 자기자본이익률(ROE), 총자산이익률(ROA) 등 지표 분석 • BIS 비율 등 건전성 기준 유지 필요

[3] 은행의 유형

• 상업은행: 일반 대중을 대상으로 예금 및 대출 업무 중심

• 투자은행: 기업금융, M&A 자문, 유가증권 인수 등 자본시장 중심

• 중앙은행: 발권력 보유, 통화정책 및 금융시스템 안정 담당

• 지방은행 / 특수은행: 지역·특정 목적에 맞춰 설립된 은행들 (예: 한국산업은행, 농협은행)

[4] 최근 이슈

• 디지털 전환: 인터넷은행, 모바일뱅킹 활성화 → 오프라인 지점 축소 추세

• 핀테크와 경쟁: 간편송금, 소액대출 등 비은행 업권과의 경쟁 격화

• ESG 금융: 환경·사회·지배구조 기준 반영한 자산 운용 및 투자 증가

• 금리 변동성 리스크: 금리 인상 시 대출 연체율 증가 우려